金蝶k3底结账需要做什么(金蝶KIS标准版12月份(年末)结账详细流程?)
1.金蝶KIS标准版12月份(年末)结账详细流程?
1、打开金蝶KIS标准版，在左侧的菜单中找到账务处理并点击进入。
2、会发现有很多功能图标，需要选择结转损益来进入。
3、确定科目信息没问题的话，就可以选择下一步了。
4、填写凭证信息以后，点击完成即可实现12月份（年末）结账了。
2.年终结账与账务处理需要做什么?
检查当年的税费缴纳情况 对企业当年的各项税费做一个总的分析，再计算一下当年的税负情况，与当地税务机关规定的税负作一个比较，根据税务机关规定的税务进行适当调整。
这是因为税务机关的稽查选案，往往从年度税负率异常的企业中甄选，所以企业要在年终总体计算一下自己的税务情况。 内销企业某时期增值税"税负率"=当期各月"应纳税额"累计数÷当期"应税销售额"累计数。
1、月"应纳税额"即为每月《增值税纳税申报表》应纳税额合计数。 2、月"应税销售额"=每月《增值税纳税申报表》中按适用税率征税货物及劳务销售额+按简易征收办法征税货物销售额。
附：某时期增值税"税负率" =当期各月应纳税额合计累计数÷当期"应税销售额"累计数； ={当期各月[销项税额-（进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额]累计数+当期简易征收办法应纳税额累计数-当期应纳税额减征额累计数}÷当期"应税销售额"累计数； ={当期[销项税额累计数-（进项税额累计数-进项税额转出累计数）-期初留抵税额+期末留抵税额]+当期简易征收办法应纳税额累计数-当期应纳税额减征额累计数}÷当期"应税销售额"累计数。 注：上面[销项税额-（进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额≥0（无负数，负数实为期末留抵税额），即与《申报表》中"按适用税率计算的应纳税额"计算口径一致。
年底功课第二项 检查企业当年的账务处理 新会计准则颁布后，对很多会计事项进行了调整，比如存货的核算、固定资产的管理与认定、生物资产的处理、收入的确认与计量等等，企业会计同行针对会计准则的规定重点检查一下自身的会计处理情况，是否有不符合会计准则规定的处理事项。 年底功课第三项 核准会计估计 对企业在年中做的会计估计，再根据年末的情况，重新估计，看一下当时的估计是否合理。
年底功课第四项 检查发票的使用情况 没有发票，税局检查时难免大眼瞪小眼，谁让税法上写着没有发票费用不能列支呢，但是多数情况下发票有不能及时到位，时间长了就忘了，所以发票的问题虽老生常谈，但年底的时候大家还是要检查一下，有没有当期应发生的费用还没有取得发票的情况。 一是基于行政管理活动收付款项的收付款凭证。
主要有行政性收费收款收据，如执法机关的罚没款项、司法机关的诉讼费用、某些行政机关颁发执照、许可证等收取的登记费、许可费等。 二是基于单位内部经营管理和财务管理的需要，划分单位内部和个人经济责任的收付款凭证（内部结算凭证）。
三是"专业发票"，《发票管理办法实施细则》规定：对国有金融、保险企业的存贷、汇兑、转账凭证、保险凭证；国有邮政、电信企业的邮票、邮单、话务、电报收据；国有铁路、民用航空企业和交通部门国有公路、水上运输企业的客票、货票等，经国家税务总局或省、自治区、直辖市税务局批准，可由国务院或省、自治区、直辖市的有关主管部门自行管理，包括专业发票的印制和使用，但不套印税务局的发票监制章。 年底功课第五项 检查摊销和计提情况 检查一下有无会计事项应于当年摊销未摊销的情况，有无折旧应计未计的情况，因为如果当年不摊销或不计提折旧，以后年度补记是不能在税前扣除的。
会计年终结账即所谓的财务年终决算，岁末年初是企业财务人员一年中最繁忙的时候，有许多工作要做：不但要清查资产、核实债务；而且要对账、结账一直到最后编制财务会计报告。 在这一系列工作中，有一些应注意的问题，尤其是涉税事项的调整应值得我们关注。
以下是从企业财务、鉴证机构和税务机关角度对企业涉及所得税事项调整处理的分析，笔者认为这种多角度的分析，有利于正确把握和理解相关政策的规定，避免涉税风险。 一、企业在编制年度财务会计报告前，应当按照下列规定，全面清查资产、核实债务： （一）结算款项，包括应收款项、应付款项、应交税金等是否存在，与债务、债权单位的相应债务、债权金额是否一致； （二）原材料、在产品、自制半成品、库存商品等各项存货的实存数量与账面数量是否一致，是否有报废损失和积压物资等； （三）各项投资是否存在，投资收益是否按照国家统一的会计制度规定进行确认和计量； （四）房屋建筑物、机器设备、运输工具等各项固定资产的实存数量与账面数量是否一致； （五）在建工程的实际发生额与账面记录是否一致； （六）需要清查、核实的其他内容。
企业通过前款规定的清查、核实，查明财产物资的实存数量与账面数量是否一致、各项结算款项的拖欠情况及其原因、材料物资的实际储备情况、各项投资是否达到预期目的、固定资产的使用情况及其完好程度等。企业清查、核实后，应当将清查、核实的结果及其处理办法向企业的董事会或者相应机构报告，并根据国家统一的会计制度的规定进行相应的会计处理。
企业应当在年度中间根据具体情况，对各项财产物资和结算款项进行重点抽查、轮流清查或者定期清查企业在编制财务会计报告前，除应当全面清查资产、核实债务外，还应当完成下列工作： （一）核对各会计账簿记录与会计凭证的内容、金额等是否一致，记账方向是否相符； （二）依照本条例规定。
3.金蝶结转新账套(年结)需要注意哪些事项?
期末结账重要知识点列表： 1、进行期末结账后，如果想修改，金蝶KIS记账王允许进行反结账处理，将当前会计期间退回到上一会计期间，操作方式是使用快捷键Ctrl + F12或者Ctrl+FN+F12。
具体教程请参考金蝶KIS记账王怎么反结账和反过账。 2、如果当前的会计期间是年度的最后一个会计期间，则此时结账是执行年结过程，记账王提供独立的打开年结账套命令。
3、年结的过程基本上和日常结账没有什么区别，但年结的实际内容则完全不同于日常结账，年结过程中，将所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的余额及发生额结转到下一年。 4、年结结转到下一年度之后是无法反结转的，因此在进行年结时要特别慎重。
5、进行年结后所有的凭证及业务资料全部都被清除，只有备份账套中留有这些数据资料。 6、当需要查询上一年度数据时，可打开年结账套进行查询处理。
4.金蝶 年底结账的流程
“过账-结转损益-过账-编制本年利润的分录-结账”，基本是正确的。
一.检查记账凭证，是否有完整的清算所得税的会计分录。内容为：
借：本年利润
贷：所得税费用
借：所得税费用
贷：应缴税费-应交所得税
二.编制本年利润的分录，是否过账。
借：本年利润 （税后利润）
贷：利润分配 （税后利润）
三.做一平衡公式；
转出本年所得税费用数额+转出未分配利润数额=本年利润贷方发生额
如果不平衡，差额与2012年1月1日本年利润余额是否相等？
（到这一步，一般就清楚了。请参考，请追问。）
5.金碟K3年末数据如何过帐到下一年度
金蝶K3软件的弱点一、金蝶K3总账系统 1、金蝶K3总账系统概述 金蝶的K3是一个特点十分鲜明的产品，也是一个相当矛盾的产品，总的来说，金碟的老版本产品一直在稳定性方面做的是比较好的，可是金蝶目前的最新版本总账系统较为简单，另外很多功能并不是特别好用，产品的稳定性欲待加强。
例如： 1）无凭证作废功能； 2）无往来核销功能； 3）项目核算余额表、明细表等无法联查凭证； 4）过滤器的使用过于复杂，特别在设置条件时，选中某一项时如客户，在比较值的地方没有相应的参照，在选择项目核算项时，如颜色，若在比较项只输入“红色”查询不出来，还必须要求用户记住项目的编号，非常不方便，即必须输入“001-红色” 2、系统维护 （1）科目 只能对科目提供计息功能； 不能按科目设置预算数。只能设置精细预算数； 会计科目中无复制科目、成批复制科目、查找科目的功能 （2）外币 每种外币只能设置一个汇率还不能按月、按日设置汇率。
（3）核算项目 辅助核算不能分级管理，客户、供应商、项目无分类，无法满足用户按分类、级别统计分析辅助项数据的需要，不如用友的辅助核算更实用 1、凭证 （1）金蝶的新增凭证与修改凭证分开在两个模块中，不太方便。 （2）金蝶的凭证修改、凭证查询与凭证审核都在凭证查询模块中 （3）金蝶在凭证录入上似乎有些依赖鼠标，对键盘的支持不够，主要有： 录入时按ESC不能放弃当前单元的录入内容； 在录入完核算项目后按回车光标不能自动跳到下一个录入单元 按Tab键不能移动光标； 科目参照总显示资产类的科目，若想参照负债类科目，则必须使用鼠标； 不能根据金额及汇率自动反算外币； 新增分录自动求平的功能在修改凭证分录时变得非常麻烦； 科目参照无法看到科目的其他信息，或按科目属性进行过滤。
（4）金蝶在凭证的录入上非常完善，但在财务管理凭证上少了很多功能，主要表现在： 与往来有关的业务员、业务号、业务日期无法录入； 只有科目余额，无辅助项的余额，无法查某客户、部门的余额。且只有的增加和修改分录时才能查看到； 无支票登记功能，无自动报销支票功能； 无余额赤字控制； 无粗放预算控制； 无联查询明细账功能； 无联查原始单据功能； 无查找分单功能； 无凭证整理功能； 在凭证录入界面中不能翻页查询凭证，也不能按条件查询凭证。
（5）无出纳签字功能 （6）凭证查询的过滤条件较灵活，但对于不懂计算机的财务人员来说，在使用上有一定难度。 （7）凭证审核中无标错功能 （8）凭证作废后就无法恢复。
（检查数据库时，已无该记录） （9）凭证汇总表中无外币汇总数据 （10）凭证汇总表中无核算项目的汇总数据 （11）凭证汇总表中无按科目类型（如资产、负债等）的统计数 2、帐簿 （1）金蝶无日记账查询功能； （2）金蝶的发生额及余额表无合计数、无按科目类型汇总的小计； （3）金蝶的账簿查询不能查询到数量外币式、外币金额式的账簿，只能按外币或按本币查询； （4）核算项目的相关帐表查询条件有些乱。且大多无“包含未过帐”功能，无法看到查询结果； （5）金蝶虽然可以设置9999个项目核算，但在账簿查询时，只能指定一个项目类型进行查询。
金蝶项目核算指标： 一个会计科目提供9999种辅助核算项目。 一笔业务最多1022角度任意过滤查询原始业务数据。
对一笔业务最多1022种任意组合的汇总分析。 （6）金蝶的往来管理中，无往来账两清勾对功能 （7）无数量式的多栏账，灵活性差一点 （8）多栏账只有余额分析方式，无金额分析方式 （9）金蝶的项目核算无多栏式明细账的查询 （10）金蝶的项目核算无三栏式总账及明细账的查询 （11）金蝶的项目核算的设置虽然非常灵活，但一些项目的特性则无法完成。
例如不能针对客户、供应商、部门、个人、项目不同的特性查询不同的结果；不能如按地区、按业务员查询客户数据；不能按部门查询个人数据；不能按分类查询客户、供应商、项目的数据；金蝶也没有项目统计表与部门收支分析这两个非常有用的统计分析表。 （12）明细账不能联查总账，不能按明细科目排序显示明细数据 5、期末处理 （1）金蝶的期末处理无销售成本结转、对应结转等常用转账方式的设置。
（2）金蝶的转账生成无法预览生成的凭证，这样一旦生成的转账凭证有误，不能即时发现，十分麻烦。 二、金蝶K3现金管理 金蝶的现金管理模块有科目计息的功能，只是作为金蝶总帐系统的一个辅助功能，功能比较单一，适应面太狭窄。
金蝶总帐系统中的维护—系统资料维护—科目设置中可进行科目计息设置，相当于用友资金管理系统中对数据源来源为总帐的帐户进行计息，但金蝶只提供设置日利率。 三、应收应付 1、期初余额 （1）金蝶期初余额列表中的单据号栏目所添内容必须规定为‘单据类型+单据号’。
而现在一些其他公司的单据列表的显示栏目均可以自由设置； （2）金蝶K3系统中，单据号可输可不输； （3）金蝶K3系统中，应收期初不记载科目信息，往来科目的期初必须在总账系统中输入；而用友产品中可在应收应付模块中输入科目，有对账功能，且可以自动存入总账系统作为总账的期初； （4）期初发票没有明。
