金蝶里全部数据做好后怎样核对(会计结账,进销存与收发存如何核对?核对哪几个数据?和哪几个会计)
1.会计结账,进销存与收发存如何核对?核对哪几个数据?和哪几个会计
所谓明细账就是对总账的进一步分解或细化。
作为生产类企业，与进销存相关的总账科目主要有原材料、库存商品、材料采购、委托加工物资、包装物及低值易耗品、生产成本等，这些账户需要使用明细科目核算。 原材料和包装物及低值易耗品科目，一般按材料类别或型号设置明细科目，还可以有三级或更多明细账；生产成本和库存商品，一般按产品或批次设置明细科目；材料采购一般按供应商设置明细科目；委托加工物资一般按加工方设置明细。
这些账户如何设置明细科目，会计准则没有统一规定，只要在不违背会计原则基础上，企业可以根据需要自行设置。
2.月末结账时需要重新核对该怎么做呢?
一、先对本月所有凭证，重新审核核对，减少差错。
月末结账以日常会计凭证为基础，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误，因此建议在月末结账时重新进行核对。 主要是核对以下： 1、核对打印纸质凭证与电脑账套中的凭证是否一致。
包括所有项目凭证号、科目、金额是关键‚可以通过一张张的核对保证电脑账套与原始凭证一致。 因为电脑账套凭证可以重复打印，会存在更正过的凭证没有重新打印，纸质凭证与电算凭证不一致；电脑账套凭证作废有误或删除电脑凭证顺序重排后，纸质凭证与电脑账套凭证合产生不符。
2、通过核对可以检查会计科目处理的正确性，顺序是否连号以及会计凭证附件是否齐全、以及内容是否合规。 一般实践中所有凭证都有第二人进行电脑账的复核和手工凭证上的签字，但对于月结结账工作还是应加强稽查一般由总账或会计主管进行此项检查，重点在与科目处理的合理性和凭证附件的合法性。
3、科目处理特别是明细科目处理的合理性是企业在现实中内部报表正确性的基础。 对此应该有经验丰富的会计主管或经理进行核查，并通过此项检查发现财务团队账务处理的弱点，通过培训来完善，以提高财务团队整体的水平。
会计月末结账第二步：对平账实（现金、银行存款、存货及其他资产负债）实务中对以下项目进行账实核对。 1、现金：在结账日进行实物清盘，编制盘点表，一般由总账或财务主管与出纳一起进行实物盘点。
先对平现金账户，可以证明所有分录中有现金的分录正确；不平时应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因后进行处理。出现差异的可能性较小，一般出纳都会在报销后对现金进行盘点。
2。银行存款：编制银行存款余额调节表对平银行账。
银行存款调节表很多人认为是很基础的东西，各单位对这个也不是很重视。 有很多人有这样的想法对现金看的紧是怕出纳犯错误，银行存款多数单位是有严格的内部审批制度，还有印鉴章的分开管理制度，从心理上就没重视这方面。
当然实际上银行存款和不比现金的重要性差；而银行存款调节表是对银行业务在企业内部的最重要也是重后的一道关。 会计月末结账第三步：对平账实之存货 存货：包括原材料、在产品、产成品等。
在月末时应进行盘点或抽盘，并对盘点结果与明细账进行核对，如有差异应查明原因进行处理。重点是产成品核查和收入发票截止期的测试。
案例及实务：某公司月末结账时核对收入。 被总公司发现系统已作发货处理，财务未做收入确认。
公司与客户合同规定客户提货风险与报酬就转移给客户，销售条款为EXW。“工厂交货……指定地点”是指当卖方在其所在地或其他指定的地点。
会计月末结账第四步：对平税务 核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。 1、运用银行存款余额调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单包括运费、海关完税凭证、农产品收购。
现在实际只有在三小票、和企业的应交税金---应交增值税进项税额、明细账进行核对，可以参照银行存款余额调节表编制进项税额调节表。 调节的项目主要有：在同一张税票中应做进项转出的（固定资产等税法规定不可以抵扣的项目）金额、进货退回或折让证明单的时间性差异。
2、核对销项税额时，可以将金税开票的销项清单、普通发票及无票收入清单和企业的应交税金---应交增值税销项税额、进行核对有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单。 3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目，可以按以上原理进行核对。
核对无误后同时编制所有税务申报表。 会计月末结账第五步：对平明细 查看所有明细科目余额，对于有异常的方向余额的科目进行调整。
1、对应收、应付账的核对应做到： ①将所有应收、应付账的明细账与总账进行核对。 ②查看应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况。
具体地说是检查应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。如应收账款贷方应调到预收账款，预付账款贷方应调到应付账款，其他应收款应调到其他应付款等。
同理，应对应付账款、预收账款、其他应付款进行清查，看是否有借方余额，如有按以上原理进行调整。 2、所有岗位按公司的财务制度做总账明细账的核对，按实务中的做法。
比如应收应付账款规定按周对平总账和明细到发票的账龄表，要求及时发出对账单与客户或供应商进行核对，并且重点是逾期和异常的处理和控制。 3、存货核对：一般企业用标准成本法比较多见，当然一样有用实际成本法的。
日常要求是一样的按周对平数量，对于标准成本月末还要进行相关的差异分析是重点。另外对于存货周转的控制是日常工作的重点。
结账时的关键是呆滞料的控制，一般会编制存货减值明细表主要是按账龄和移动对存货进行分析，并按产品与管理层沟通，确定哪些具体产品的存货有减值金额。 会计月末结账第六步：结平账套 编制月末结账的转账分录。
1、按权责发生制原则计提所有费用，如工资、福利费、营业税等。 2、摊销低值易耗品、无形资产、待摊费用，计提折旧、预提费用等。
3、结转暂估材料对于企业已入库材料未收到发票的。
3.如何快速准确核对好盘点表
盘点相关介绍一、全店盘点人员编组职责与功能：（一） 盘点总指挥：店长或指定人员责任：1、督导盘点全程（前、中、后）之计划、教育训练、人力编组、行政支援等工作有效实施；2、发布盘点开始及结束时间；3、巡视全店督导盘点作业之正确进行；4、负责全店盘点作业程序、文件流程、结果准确之成败责任；（二） 楼面负责人：由楼面主管担任责任：1、负责楼面区域划分、排面编号、各区域负责人之确定；2、编制“楼面区域划分及排面编号平面图”；3、盘点人力（含支援）编组、工作分配、盘点计划、教育训练、巡视及督导盘点工作正确进行；4、负责本部门所有盘点作业程序、数据确定之成败责任；5、根据“楼面区域划分及排面编号平面”制作盘点表，并对盘点表编号平面图编号后发放盘点表；6、负责本部门盘点所需各项表单、作业文具的申请、准备、分配使用与回收控管。
7、监督电脑录入作业并抽查列印报表核对商品数据。（三） 组长责任：1、负责本区域各排面货架编号确认及进行负责在货架上帖好编号。
2、盘点人员编制，有效控管人力平均分配及秩序维护。3、巡视本区域盘点，确保“无预先注记商品数量”情形发生，确保同一货架商品初盘、复盘皆为不同人员进行。
4、负责本区域之盘点工作之正确、有效进行，并即时解答问题与指导。5、负责本区域内各项表单及作业所需文具准备、分配使用、回收控管。
6、负责核对一盘表、二盘表，若各商品货号数量相同，则在右下栏对栏签上姓名，并交给主管汇整，若有不同时，则安排第三人实施盘点，直到盘点结果确定为正确的。（四） 盘点员：由各组（含支援）人员组成 责任：依区域负责人所交给记载有货架编号的盘点表到指定区域和排面，按下列程序实施盘点。
1、依盘点单左上方所指定排面号码到排面位置，并核对排面上货架号码和盘点表所注记的货架号码一致。2、严格按照从左到右、从上到下逐一盘点并力求准确记录在盘点表上。
在下方签名以示负责。3、盘点结束将盘点表交回区域负责人处登记、核对，盘点员须对所属区域盘点单负责正确，不可遗失。
（五） 电脑操作员：由店长安排运用电脑纯熟的电脑部人员以及其他部门的员工。责任：对盘点表数据进行录入，打印出报表并签名。
（六） 稽核员：对一盘表和二盘表进行按一定比例进行抽盘。二、盘点计划：（一） 盘点纪律：1、员工如正常轮休正值盘点日，则取消休息，换以补休，除特殊情况外，所有人员盘点期间不准请假。
2、盘点的开始和结束时间由店长决定，参加人员不得提前开始或提前离开卖场。如有紧急情况需书面申请，主管、店长签字后方可放行。
3、主管要安排好盘点当天的和盘点第二天人员的上班情况。（二） 盘点前准备工作：1、盘点部门在盘点之前对商品进行整理工作：要求：（1） 商品大组按区域存放，商品按品类、品牌、规格分开码放，严禁同一堆位混杂存放多种商品。
（2） 理货员严格检查条码、价签、POP牌是否与商品一一对应无误。（3） 收银员收集因条码问题产生的散货要报部门主管。
（4） 退货区商品要及时退换货，并做清理。（5） 不盘点的商品要标注（联营商品、赠品不参与盘点或未收货不盘点）。
（6） 对携出单、报损单、收货单以及放行单进行核实处理。（7） 清理未结帐商品，如款不能在盘点前收回，此类商品要根据单据录入盘点。
2、依据盘点计划，制定具体执行方案：A、盘点所需用品品项、数量、申领计划呈报及领用。B、制作“区域划分及排面编号平面图”和“盘点人员安排表”。
（落实到每条货架由谁来盘点）（三） 盘点施行作业：（1）区域、货架、排面之划分与编成力求达到全面有效书刊号地盘存货，有必要将存货依楼面划分为区域—货架—排面（2）表单配发：领用足够的盘点表，并依据货架排面编号事先在表单上注明编号，配发至各区域供盘点时使用。（3）人员编组：依工作性质及工作量，做任务分工及人力配置。
（4）教育训练：通过讲解与演练确保所有参加盘点人员了解并遵守盘点步骤与规划。（5）库存区域盘点：原则上盘点当日停止进货，但生鲜除外。
（6）销售区域盘点 以上六步骤实施内容如下，1、排面、货架编号定位（生鲜为01食品为02百货03仓库为09）2、部门实况规划3、表单、文具准备4、排面、货架编号书写5、依任务需要指派人员6、协调确定名单7、培训各区域负责人8、培训盘点员9、培训电脑录入员，稽核员10、仓库、货架区整理定位11、停止进货12、仓库盘点13、收、退货区盘点14、盘点架盘15、人力配置三、盘点流程1、领取盘点单（1）确认排面货架编号（2）盘点单使用控制表签名（核对排面货架编号）2、到指定的排面货架编号位置3、计算货架内的商品数量，由左至右，由上至下，盘点表上所填的商品顺序必须与货架商品陈列的顺序一样。4、盘点完后在盘点单左下方盘点员框格上签名，以示负责（须正确、不可遗失）。
5、将盘点表交回组长处。二、注意事项：1、盘点员在拿取及交回盘点单时，要有秩序并保持安静。
2、填写盘点单时，货号及数量要用正式的阿拉伯数字填入，不可留白。3、。
