金蝶中未达账怎么设置(kis专业版未达账项怎么处理)
1.kis专业版未达账项怎么处理
KIS专业版启用出纳系统功能的操作流程述金蝶KIS专业版启用出纳系统功能的操作流程请按下列步骤操作： 1、设置出纳系统启用期间。
如果还未设置出纳启用会计期间的，首先单击【基础设置】→【系统参数】→【出纳参数】，设置出纳初始参数中的启用会计年度、启用会计期间，单击【保存修改】完成设置； 2、设置出纳初始数据。单击【初始化】→【出纳初始数据】，进入【金蝶KIS专业版-[出纳初始数据]】界面；单击工具条上的【引入】，弹出【从总账引入科目】窗口，设置引入期间后单击【确定】按钮；键入库存现金或银行存款科目的期初余额和发生额，也可以通过【余额】功能从总账引入期初余额和发生额，单击【关闭】按钮； 3、启用出纳系统。
单击【初始化】→【启用出纳系统】→【开始】，系统提示：‘ 结束初始化后，将不能再输入科目的初始数据！继续吗？’ ，单击【确定】按钮，开始结束初始化直至系统提示：‘ 启用出纳系统成功！’。
2.kis专业版未达账项怎么处理
KIS专业版启用出纳系统功能的操作流程
述金蝶KIS专业版启用出纳系统功能的操作流程
请按下列步骤操作： 1、设置出纳系统启用期间。如果还未设置出纳启用会计期间的，首先单击【基础设置】→【系统参数】→【出纳参数】，设置出纳初始参数中的启用会计年度、启用会计期间，单击【保存修改】完成设置； 2、设置出纳初始数据。单击【初始化】→【出纳初始数据】，进入【金蝶KIS专业版-[出纳初始数据]】界面；单击工具条上的【引入】，弹出【从总账引入科目】窗口，设置引入期间后单击【确定】按钮；键入库存现金或银行存款科目的期初余额和发生额，也可以通过【余额】功能从总账引入期初余额和发生额，单击【关闭】按钮； 3、启用出纳系统。单击【初始化】→【启用出纳系统】→【开始】，系统提示：‘ 结束初始化后，将不能再输入科目的初始数据！继续吗？’ ，单击【确定】按钮，开始结束初始化直至系统提示：‘ 启用出纳系统成功！’
3.未达账项会计处理方法是什么?
《企业会计准则》规定，银行存款的账面余额应与企业银行对账单定期核对，并按月编制银行存款余额调节表调节相符。
即企业在期末收到银行对账单时，仅仅是通过银行存款余额调节表来核对银行存款的实际余额以检查银行存款记录的正确性，会计记录和财务报表上均不作反映，只有等未达账项的有关结算凭证到达企业，才能进行相关账务处理。 因此，对于“企业已入账，银行未入账”的经济业务，企业已根据相关凭证进行了相应的会计处理，并在期末编制的会计报表及其附注中如实反映；而“银行已入账，企业未入账”的经济业务，因企业未收到相关凭证，未能作出相关账务处理，故不能反映在当期会计报表资料中。
目前，会计实务中对未达账项的账务处理主要有以下几种：一是期末根据银行存款余额调节表和银行对账单，先将未入账的未达账项登记入账，下一期初再用红字冲回，待收到有关凭证后再作正常整理；二是期末不做账务处理，根据重要性原则对其中重大的未达账项在会计报表附注中作出说明，以便于报表使用者正确理解。 上述方法虽然简化会计核算工作，避免重复记账，但往往使企业账务处理滞后，账务风险加大。
因此，期末“银行已入账，企业未入账”的未达账项必然会影响企业财务状况和经营成果的正确反映。首先，上述方法违背客观性原则，未能如实反映企业财务状况。
客观性原则要求企业以实际发生的交易或事项为依据进行会计核算，如实反映企业的账务状况、经营成果和现金流量。 但目前企业会计实务对未达账项的处理并不与银行完全同步，这将不能如实反映企业的财务状况。
其次，导致现金流量不实，影响投资者有效决策。建立在收付实现制基础上的现金流量信息，不受折旧方法等人为因素的影响，在投资决策中具有比利润指标更强的优势，可以保证价值的客观性。
然而由于未达账项不能通过银行存款余额调节表进行账务处理，导致期末财务报告中不能反映该内容，必然影响到企业现金流量的真实性。不论少报流入量还是流出量，都会使现金流量不真实，最终影响投资者的有效决策。
再次，上述方法一定程度减少企业当期应缴所得税。 从“银行已入账，企业未入账”的款项这一情况分析，若企业有一笔数额较大的应收账款，在其已收存银行，但企业尚未收到收款通知单的情况下，企业将会对其计提相应的坏账准备，而坏账准备的提取将直接增加当期管理费用，从而减少当期利润，最终使企业当期上缴的所得税减少。
最后，不利于未达账项的会计管理。企业关注未达项的真实性和完整性，即使银行存款余额调节表调节相符，也不能排除存在差错或舞弊的可能性。
实务中，利用结算凭证传递上的时间差异，虚构银行对账单、虚增未达账项，从而挪用资金等舞弊行为时有发生。仅仅通过银行存款余额调节表调节相符对未达账项管理远远不够，其只是审查未达账项真实性和完整性的开始。
笔者认为，合理进行未达账项的账务处理，需各相关部门的通力合作。一方面，加强银企合作，严格实行银企对账制。
银行及时安排银企对账工作，使银行的业务准确及时入账，从而减少结算业务风险和操作风险；企业更应及时主动进行结算和银企对账，以防错、纠错及防范账务风险。 另一方面，完善账务处理技术。
目前，未达账项会计处理的难点在于“银行已入账，企业未入账”的经济业务，因企业未收到相关合法的原始凭证，未能据以登记入账，故未能反映在当期会计报表资料中。鉴于国际对此的通行做法为当期编制调整分录登记入账，考虑我国会计制度要求需根据真实、合法、经审核无误的原始凭证进行会计处理，笔者认为，可开设一过渡性科目“待处理账项”对此类未达账项进行处理。
该账户隶属于资产类，借方登记银行已收企业未收的款项及转回的前期银行已付企业未付款项，贷方登记银行已付企业未付的款项及转回的前期银行已收企业未收款项，期末余额在借方表示银行已收企业未收的款项，期末余额在贷方表示银行已付企业未付的款项。“待处理账项”还可根据开户银行开设明细账，并设立备查簿，以实现对未达账项的动态管理。
4.银行系统中长期未达账项如何核对?
一、银校一卡通系统中的E-R图 银校一卡通系统的具体业务处理为：（1 ）新生报到时，由一卡通部注册发卡；（2）学生持卡到指定银行开户，圈存；（3）学生持卡到各商户进行消费；（4）商户的机器终端将卡户消费信息传递到一卡通系统中；（5）银行、商户、卡户定期或不定期地和一卡通部进行对账，确认有否数据错误或存在未达帐项；（6）更新商户、卡户信息，如挂失、冻结、冲账等；（7）产生商户、卡户、银行各项输出，满足随机查询的需要；（8）定期做数据备份。
上述一卡通系统与账务系统接口的E-R 图如图1。 由E-R 图可知，存在财务数据核对关系的实体有：学生——银行、学生——一卡通部、一卡通部——银行、一卡通部——商户等。
不同实体间的核对工作并非均要求每天都进行，其主要的核对工作在于每天一卡通部——银行和一卡通部——商户之间的核对。 二、长期未达账项的核对 系统把当天的业务数据收集完毕，需要进行数据核对，相符后再将业务传递到系统中作为正式档案归档。
现以一卡通部与银行间的数据核对为例说明处理过程。一卡通系统中财务数据的核对采用账目核对法，将一卡通系统业务流水单文件中的业务发生额与从银行取得的对账单进行逐笔核对，以查明双方记录是否相符。
核对过程中计算机只自动核销流水号、日期、圈存机号、金额四个要素全部相符的记录；其余情况均需人工帮助挑选相应的业务。 除却上述需人工帮助挑选相应的业务外，仍有些经济业务是不可能通过计算机核销的。
如圈存失败时，往往形成一方已经进行了数据更新而另外一方尚未更新，由于记录个数不同、金额不同，计算机永远消除不了此类业务，单单根据流水号进行核对时，圈存失败的记录将被忽略。 因此，只能用强制的方式人工核销。
在核对后，若发现双方仍不相符合，则往往是未达账项造成的。以一卡通部——学生间的数据核对为例，其未达账项主要有：（1）系统已收，卡户未收，如圈存时银行数据已经处理完毕而卡户操作失败；（2）系统已付，卡户未付，如磁卡上电子小钱包的圈存；（3）卡户已收，系统未收，如因遗失、强磁场影响失效等原因而引起的磁卡补办时，往往新卡的余额是根据系统余额直接设定的，如果此时有原卡的消费数据未能及时传递，则势必造成新旧卡余额的不一致；（4）卡户已付，系统未付，如商户的机器终端突然故障、通讯线路损坏而使得商户机器终端的卡户消费信息难以读取、及时传递到一卡通服务器中等。
对于各种未达账项，应在仔细查明后编制余额调节表，经过余额调节表调节后，双方调节后的余额应该相等，若不相等，一定还有其他差错，应继续查找原因，直至调平。 各未达账项一般指当期的数据，经过调节后是能够发现并查明原因的。
这些未达账项往往在下期即可到达，形成已达账项，再经过核对后就形成正式的档案资料。 但是，仍有些经济业务在下期甚至很长的时期是不能到达的，如磁卡遗失造成的电子小钱包的失效、商户的机器终端故障而使得消费数据最终难以读取等等，这就是长期未达账项。
这些未达账项发生的当期是可以进行余额调节的，并最终平衡；但在以后各期核对时，其即为历史数据，往往影响了调节前余额，却在当期业务中不存在，如此，余额调节表就无法调节平衡。 因此，每次对账时涉及的数据来源有三个：期初余额、当期发生额、长期未达账项。
只有三者具备的情况下，才能进行正确的余额调节。正由于如此，对于长期未达账项，更应引起警惕，最好由人工用强制的方式核销。
一卡通系统的数据核对，每一个工作日结束都需进行一次。 在进行数据核对之前，首先把好“入口”，要做好输入数据的复核工作，消除未达账项以及错误账项的影响，以便掌握各数据的真实情况，防止有意无意的错误。
若发现不符，要查明原因，更正差错，并进一步采取措施改进系统管理工作，提高信息的真实性和经营管理水平。 以上就是本文全部内容，希望可以帮助到你 。
